Вычеты из пенсии работающим пенсионерам

В каких случаях ПФР имеет право удержать суммы из пенсии

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

03 ноября 2017 10:33

Вопросы проведения удержаний (взысканий) из сумм выплачиваемых пенсий и социальных выплат урегулированы нормами Федерального закона «О страховых пенсиях»* и Федерального закона «Об исполнительном производстве»**.

Удержания из пенсии производятся на основании: исполнительных документов, решений органов ПФР, решений судов вследствие злоупотреблений со стороны пенсионера.

На основании исполнительных документов производятся следующие взыскания:

  • — на алименты;
  • — задолженности по кредитам, коммунальным платежам, административные штрафы, налоги и сборы;
  • — возмещение материального ущерба, причиненного юридическому либо физическому лицу;
  • — возмещение вреда, причиненному здоровью;
  • — возмещение ущерба, причиненного преступлением и другое.

Ежемесячный процент удержания в пределах установленного Законом размера указывает судебный пристав-исполнитель в постановлении об обращении взыскания на пенсию.

В соответствии с Законом может быть удержано не более 50 процентов, а в установленных случаях (удержание алиментов на несовершеннолетних детей, возмещение вреда, причиненного здоровью, возмещение вреда лицам, понесшим ущерб в результате смерти кормильца, и возмещение за ущерб, причиненный преступлением) – не более 70 процентов пенсии.

Должник–пенсионер может изменить процент удержания из пенсии при наличии объективных причин (например вследствие болезни, тяжелого материального положения и пр.). Для этого необходимо обратиться в службу судебных приставов для уменьшения ежемесячного процента удержаний.

На основании решений органов ПФР производятся удержания излишне выплаченных сумм пенсий и социальных выплат, возникших по вине пенсионеров.

Так, пенсионер обязан извещать органы ПФР о наступлении обстоятельств, влекущих за собой изменение размера пенсии или прекращение ее выплаты, не позднее следующего рабочего дня после наступления соответствующих обстоятельств.

При нарушении этих требований могут образоваться излишне выплаченные суммы пенсии, которые пенсионный орган имеет право взыскать с пенсионера. В этом случае выносится решение о взыскании сумм пенсий, излишне выплаченных пенсионеру, в связи с нарушением им части 5 статьи 26 Закона «О страховых пенсиях»*.

Излишне выплаченные суммы возмещаются (удерживаются) как на основании решения территориального органа ПФР, так и в добровольном порядке, путем их перечисления пенсионером на расчетный счет Отделения ПФР. Реквизиты счета можно получить в клиентских службах отделов ПФР по месту жительства или пребывания.

Удержания на основании решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, производится в размере, не превышающем 20 процентов пенсии.

Информацию о причинах и размере ежемесячного удержания из пенсии, в первую очередь, можно получить у судебного пристава-исполнителя, вынесшего в отношении пенсионера постановление об обращении взыскания на пенсию.

Кроме того, указанную информацию можно получить в территориальном органе ПФР по месту жительства (пребывания) пенсионера при обращении в клиентскую службу.

*Федеральный закон от 28.12.2013 N 400-ФЗ (ред. От 19.12.2016) «О страховых пенсиях»

**Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. От 26.07.2017) «Об исполнительном производстве»

У работающего пенсионера вычитают из пенсии

У работающего пенсионера вычитают из пенсии

  • Профессиональные (ст. 221 НК РФ), связанные с ведением любой профессиональной деятельности, за которую был получен доход.
  • С зарплаты пенсионера уплачивается не только НДФЛ, но и взносы в Пенсионный Фонд в размере 22%. Это дает право на ежегодный перерасчет и повышение пенсии, который проводится 1 августа каждого года. Формула перерасчета: П = Пд + ИПК*СИПК П – размер пенсии после повышения; Пд – размер пенсии до перерасчета; ИПК – сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов, полученных за год работы.

2 ст. 217 Налогового кодекса РФ. Если говорить о доходах, получаемых работающими пенсионерами в виде оплаты труда, то обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства. Данная норма прописана в п. 1 ст. 3 Налогового кодекса России и ст. 57 Конституции РФ.

Сумма налогового вычета

Разные категории в классификации налоговых вычетов предусматривают разный размер выплат:

  • Стандартный вычет на налогоплательщика можно получать в сумме 3000 или 500 рублей ежемесячно (кто и какую сумму может получать указано в НК РФ). На первых двух детей максимальная сумма в месяц — по 1400 руб., на последующих — 3000 руб., на инвалида – 12000 руб.

Если у человека есть право для получения налоговой вычета по нескольким пунктам, выбирается пункт с наибольшей суммой.

  • Социальный вычет рассчитывается из предельной суммы в 120 000 рублей, независимо от того, какие расходы вы понесли. Таким образом, максимальный возврат составит 15600 рублей. Здесь есть нюанс: возвращать такую сумму можно ежегодно. Исключение делается для отдельных случаев получения дорогостоящего лечения, когда можно вернуть налог со всей затраченной суммы.
  • Имущественный вычет позволяет получить максимально 260 тысяч рублей за всю жизнь в качестве основного возмещения и до 390 тысяч рублей с процентов, уплаченных банку при оформлении ипотеки.

Имеют ли право у пенсионера высчитывать из пенсии задолженность за услуги ЖКХ

Добрый день! сегодня получила пенсию, выдали на две тысячи меньше, побежала в пенсионный, чтобы узнать причину, сказали ,что ЖКХ распорядилось вычитывать из пенсии по 2 тысячи за долг по квартплате. имеют ли право у пенсионера без дополнительного зароботка, высчитывать деньги. получаю всего шесть тысяч. спасибо.

И если вы этом перечне, вы увидите — пенсии гражданам по старости, то удержания производятся не законно. Ну, а главное, должно быть все-таки решение суда, потому что закон то об исполнительном производстве, поэтому на каком основании с вас удерживают деньги. Кстати, этот перечень я вам привела из одного документа, с которым ознакамливаются работники при трудоустройство в компанию, в которой я работаю, чтобы люди знали свои права — Положение об оплате труда.

Пенсионная система

Другой вопрос, что министерство финансов категорически против индексации пенсий работающим пенсионерам. Ведь пенсия это выплата вместо заработной платы , работающие пенсионеры пенсию получают. Сейчас с пенсионным фондом есть трудности, судя по тому, что пенсионные накопления замораживаются.

Чем позже он пойдет на пенсию, тем больше сможет заработать. Пенсионерам, выходящим на пенсию с 2015 года, будет осуществляться расчет пенсии по новым правилам. Ничего не измениться, платить будут, как и обычно. Хотя очень долго этот вопрос поднимали с тем, чтобы не платить пенсию работающим пенсионером, так как пенсия считается компенсацией людям, потерявшим трудоспособность.

Стандартные налоговые вычеты пенсионерам

Пенсионеры, которые имеют официальное трудоустройство и получают заработную плату, облагаемую подоходным налогом (НДФЛ) по ставке 13%, при определенных условиях могут получить так называемый стандартный налоговый вычет и таким образом уменьшить величину уплачиваемого НДФЛ. Такой вычет предоставляется на самого налогоплательщика (т.е. работающего пенсионера, относящегося к определенной «льготной» категории лиц) или на детей родным или приемным родителям и их супругам, попечителям или опекунам, если детям еще не исполнилось 18 лет (или 24 лет при обучении ребенка по очной форме).

Читайте так же:  Выход на пенсию стаж армия

1. Отчисления производимые предприятием с работающего пенсионера.

1.1. Отчисления за работающего пенсионера такие же как и на других сотрудников-взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования.

1.2. Особенностей исчисления НДФЛ и взносов с зарплаты работников-пенсионеров нет. Работодатель оплачивает страховые взносы на пенсионное, медицинское, социальное страхование, и удерживает с з/пл НДФЛ.
На период с 2014 по 2018 годы статьей 33.1 Федерального закона № 167 для плательщиков предусмотрена тарифная ставка в размере 22%. Единственное отличие-распределение средств происходит в следующем порядке:
— у граждан, родившихся до 1966 года включительно, и тех, кто родился позже, но отказался от формирования накопительной пенсии, 16% из 22% идут на финансирование страховой пенсии.
— у тех граждан, которые родились в 1967 году и позже и сделали выбор в пользу накопительной пенсии, из 16% на финансирование страховой выделяется 10%, а на формирование накопительной — 6%.

Как вернуть НДФЛ работающим пенсионерам

Порядок получения возврата НДФЛ регулируется налоговым кодексом Российской Федерации. Налоговый вычет работающим пенсионерам можно получить через свою организацию или непосредственно в инспекции (неработающие могут получить только в ИФНС).

Вычет через работодателя

Предварительно работнику необходимо обратиться в налоговую инспекцию, где нужно забрать уведомление о праве на вычет. Бумага готовится 1 месяц после предоставления заявления и необходимых документов.

Потом эту справку нужно предоставить работодателю. Льгота будет предоставлена в виде отсутствия списаний налогов из заработной платы. Пока не будет исчерпан лимит положенной к возврату суммы или не наступят другие обстоятельства, лишающие права на льготу, заработная плата будет больше на 13%.

Вычет через ИФНС

Также можно обратиться в ИФНС самостоятельно, перед этим подготовив пакет документов для налогового органа. В них входят: декларация по форме 3-НДФЛ за предыдущий период, свидетельства и справки, подтверждающие расходы и право на возмещение, пенсионное удостоверение, копия паспорта и заявление. В таком случае получить деньги можно на расчетный счет единой суммой. На проверку документов уйдет 3 месяца, на зачисление денег – до 1 месяца.

Возврат подоходного налога для пенсионеров – выгодная система защиты уязвимой прослойки общества. Чтобы оформить льготы корректно и возместить максимальную сумму выплат, внимательно изучите законы и помните, чем больше вы знаете о собственных правах, тем больше выгоды от государства сможете получить.

Отчисление с работающих пенсионеров

На сайте Юридической социальной сети 9111.ru собрано 53 вопросов по теме Отчисление с работающих пенсионеров. Вы можете воспользоваться поиском по уже имеющейся базе вопросов с ответами или задать свой вопрос. Опытные юристы и адвокаты, специализирующиеся на теме Отчисление с работающих пенсионеров, проконсультируют вас совершенно бесплатно. Получить консультацию можно как по телефону горячей линии
8 800 505-92-64, работающей 24 часа в сутки, так и в режиме онлайн через форму на сайте.
В данный момент онлайн находятся 196 юристов и адвокатов.

Советы юристов:

Налоговый вычет работающим пенсионерам в 2019 году

Пенсионеры особых категорий могут получить вычет на ежемесячной основе. В рамках ст. 218 НК, гражданам определенных групп предоставляется право на уменьшение налогооблагаемой базы, которое реализуется на постоянной основе. Сумма налоговой компенсации зависит от статуса гражданина:

Отметим, что за пенсионерами (как работающими, так и нетрудоустроенными) сохраняется право на перенос вычета на 4 года, которые предшествуют дате приобретения налоговых обязательств. На основании данного права, работающие пенсионеры, сумма перечисленного НДФЛ которых меньше размера налоговой компенсации, могут учесть доходы (и уплаченный с дохода налог) за предшествующие 4 года и вернуть таким образом всю сумму налоговой компенсации. Читайте также статью о дополнительном отпуске работающим пенсионерам без содержания.

Почему удерживают налог с пенсии работающего пенсионера

Не совсем понятно, что вы имеете в виду. Если речь идет о непроизведенной индексации пенсии, то таков порядок: пока вы работаете, вам пенсию не индексируют. Как только перестанете работать, индексация будет произведена за все годы, что ее не производили.

С самой же пенсии никаких налогов не удерживают. Статья 217 НК РФ прямо гласит, что пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, назначаемые в соответствии с действующим законодательством, не облагаются подоходным налогом.

У работающего пенсионера вычитают из пенсии

В понедельник представитель Департамента социальной защиты города еще раз подтвердил, что удержания с пенсионеров, не сообщивших своевременно в органы социальной защиты населения о поступлении на работу, не будет.

Однако источник отметил, что будет усилен контроль за осуществлением социальных выплат неработающим пенсионерам. Многие работающие пенсионеры не знали о том, что не имеют права на получение «лужковской надбавки», другие сознательно не сообщали о своей работе в органы соцзащиты.

У работающих пенсионеров отнимут пенсии 1486

Напомним, что правительство уже в который раз придумывает новые способы сэкономить на пенсионерах и урезать пенсионные выплаты. За последний год пенсионеры лишились миллиардов рублей благодаря введению следующих поправок: чудовищно низкая (в 3 раза меньше инфляции!) индексация выплат страховых пенсий, абсолютная отмена индексации пенсий работающим пенсионерам.

11 июля за закрытыми дверями состоялась встреча рабочей группы по пенсионной реформе. Среди организаторов – бывший глава МинФина Алексей Кудрин и вице-премьер правительства РФ Ольга Голодец. Чиновники обсуждали, как экономить на пенсиях. Ранее эта тема уже неоднократно поднималась и МинФин подготовил пакет предложений о поднятии пенсионного возраста до 65 лет, отмене пенсий работающим пенсионерам и отмене досрочного выхода на пенсию.

Налоговый вычет на детей

Предоставляется ежемесячно вплоть до месяца, в котором суммарный официальный доход налогоплательщика, облагаемый НДФЛ, за соответствующий налоговый период превысит 350 тыс. руб. При превышении этой суммы дохода стандартный вычет не предоставляется до завершения календарного года.

Вычет по НДФЛ на детей предоставляется:

  • на каждого ребенка до 18 лет, а также ребенка, обучающегося по очной форме обучения, до достижения 24 лет (в том числе, аспиранта, курсанта, интерна и проч.).
  • независимо от получения налоговых вычетов по другим основаниям (например, при получении дополнительно вычета на себя, как налогоплательщика).

Величина налогового вычета на детей устанавливается п. 4 ч. 1 ст. 218 НК РФ (см. таблицу ниже):

Размер льготы по НДФЛ
для родителя или его супруга, усыновителя для приемного родителя или его супруга, попечителя, опекуна
за 1-го ребенка 1400 1400
за 2-го ребенка 1400 1400
за 3-го и последующего ребенка 3000 3000
за ребенка-инвалида или на учащегося с инвалидностью I или II группы 12000 6000

В некоторых случаях определенные трудности может вызывать установление очередности соответствующего ребенка в семье при получении стандартного налогового вычета.

Налоговый вычет может предоставлять в двойном размере следующим гражданам:

  • Единственному родителю (или приемному родителю), опекуну, попечителю. Такая льгота предоставляется при предоставлении свидетельства о смерти второго родителя или решения суда о признании его безвестно отсутствующим, а также документа, подтверждающего, что единственный родитель не вступил в брак.
  • Одному из родителей (или приемному родителю) при наличии заявления об отказе в получении налогового вычета от второго родителя.
Читайте так же:  Субсидия на строительство дома условия

Налоговый вычет на ребенка, обучающего по очной форме, предоставляется в течение периода его обучения, в который также включается период академического отпуска, оформленный в установленном порядке. Для получения такой льготы к комплекту документов дополнительно необходимо приложить справку из учебного заведения, подтверждающую, что ребенок обучается на дневном отделении.

Удержания из пенсий

В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, территориальными органами ПФР производятся удержания из пенсии.

В соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» удержания из пенсии производятся на основании:

  • исполнительных документов;
  • решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, о взыскании сумм пенсий, излишне выплаченных пенсионеру, в связи с нарушением обязательства безотлагательно извещать орган, осуществляющий пенсионное обеспечение, о наступлении обстоятельств, влекущих за собой изменение размера пенсии или прекращение ее выплаты, в том числе об изменении места жительства[21] ;
  • решений судов о взыскании сумм пенсий вследствие злоупотреблений со стороны пенсионера, установленных в судебном порядке.

При удержании из пенсии по исполнительным документам за гражданином должно быть сохранено 50% от суммы пенсии. Указанное ограничение не применяется при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда лицам, понесшим ущерб в результате смерти кормильца, и возмещении ущерба, причиненного преступлением. В этих случаях размер удержаний может достигать 70%. Удержания на основании решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, производятся в размере, не превышающем 20% установленной пенсии.

Решения территориального органа ПФР о взыскании излишне выплаченных пенсионеру сумм пенсии могут быть обжалованы пенсионером в вышестоящем пенсионном органе или суде.

Важно! В случае прекращения выплаты пенсии до полного погашения задолженности по излишне выплаченным суммам указанной пенсии, или выплаты, удерживаемым на основании решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, оставшаяся задолженность взыскивается в судебном порядке.

Вычеты из пенсии работающим пенсионерам

Министр финансов России Антон Силуанов рассказал о том, в какой ситуации работающим пенсионерам в стране начнут снова индексировать пенсионные выплаты, сообщает PRIMPRESS.

Силуанов затронул эту тему во время пленарного заседания в Госдуме. Индексация пенсий работающим пенсионерам была заморожена соответствующим законом в 2016 году. После этого выплаты этим гражданам не повышались. Индексацию пожилой человек может получить только после увольнения.

В ходе обсуждения бюджета депутаты Госдумы заметили, что отмена индексации была проведена по причине недостатка средств. Сейчас парламентарии поинтересовались у главы Минфина, что планируется делать в этом направлении.

По словам Силуанова, правительство будет «рассматривать ситуацию с индексацией пенсий работающим пенсионерам». При этом сейчас индексация выше уровня инфляции проводится неработающим пенсионерам. Но работающим, судя по всему, ждать ее не стоит.

«Ресурсы, которые есть, мы направляем на реализацию задач послания. Вопрос об индексации пенсий работающим пенсионерам мы будем рассматривать с учетом возможностей и роста доходов этой категории граждан, исходя из их зарплат. А мы видим, что зарплаты растут выше темпов инфляции», – отметил Антон Силуанов.

Иными словами, пока уровень зарплат в стране будет расти (по официальным данным), работающим пенсионерам, по всей видимости, можно не ждать индексации.

Ранее сообщалось, что депутаты Госдумы России приняли в первом чтении законопроект о возвращении индексации пенсий работающим пенсионерам, но не всем категориям граждан, а только одной.

Может ли пенсионер получить возврат подоходного налога

Пенсионеры – один из самых уязвимых слоев нашего общества, требующий дополнительной защиты в финансовом секторе. Поэтому в России постоянно вводятся льготы, которые уменьшают расходы старшего поколения. К ним относят и налоговый вычет для пенсионеров.

Удержания из пенсий

  • исполнительных документов;
  • решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, о взыскании сумм пенсий, излишне выплаченных пенсионеру, в связи с нарушением обязательства безотлагательно извещать орган, осуществляющий пенсионное обеспечение, о наступлении обстоятельств, влекущих за собой изменение размера пенсии или прекращение ее выплаты, в том числе об изменении места жительства[21] ;
  • решений судов о взыскании сумм пенсий вследствие злоупотреблений со стороны пенсионера, установленных в судебном порядке.

При удержании из пенсии по исполнительным документам за гражданином должно быть сохранено 50% от суммы пенсии. Указанное ограничение не применяется при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда лицам, понесшим ущерб в результате смерти кормильца, и возмещении ущерба, причиненного преступлением. В этих случаях размер удержаний может достигать 70%. Удержания на основании решений органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, производятся в размере, не превышающем 20% установленной пенсии.

За что пенсионер может получить вычет

Пенсионер при наличии у него соответствующего права может получить налоговый вычет любой категории, предусмотренный законодательством Российской Федерации. Наиболее актуальны для старшего поколения стандартные, социальные и имущественные вычеты.

Стандартные налоговые вычеты

К данной категории относятся два вида налоговых льгот:

  • Вычет на налогоплательщика.
  • Вычет на содержание детей.

Первый вид льгот особенно актуален для пенсионеров. Установленную законодательством сумму могут ежемесячно получать лица, имеющие отношение к событиям при аварии на чернобыльской АЭС (при заболеваниях вследствие облучения, участии в военных действиях и в ликвидации последствий и т.д), участники ВОВ и Герои Советского Союза, инвалиды с детства и др.

Вычет на детей могут получать пенсионеры, имеющие несовершеннолетних детей (такое случается, если человек вышел на пенсию раньше положенного срока при соответствующих условиях, установленных законом).

Полный список лиц, имеющих право на стандартные налоговые льготы, определен в п. 1. ст. 218 НК РФ.

Социальные налоговые вычеты

Это одно из самых объемных и востребованных возмещений для людей старшего возраста. В этой категории выплату получают:

  • когда перечисляются средства на благотворительность;
  • если тратились деньги на оплату обучения (своего, детей или родителей);
  • при перечислении средств на добровольное пенсионное страхование;
  • когда пенсионер покупал лекарства или пользовался услугами платной медицины.

Большинство этих пунктов требуют дополнительных разъяснений.

Самый частый случай для получения налоговой льготы среди старшего поколения – вычет за лечение и санаторное оздоровление. В этом случае можно получить вычет при соблюдении следующих условий:

  • оплата производилась собственными средствами;
  • вид медицинской услуги включен в специальный реестр услуг, по которым возвращается НДФЛ;
  • лекарства также включены в реестр, и на них выписан рецепт от врача;
  • у медицинского учреждения, оказывающего услуги, есть лицензия;
  • все траты подтверждены документально.

Также среди пенсионеров актуален вычет за обучение. Деньги можно вернуть при наличии лицензии у учреждения и платежных документов, подтверждающих факт расходов. Вернуть можно за следующие виды услуг:

  • платное обучение в ВУЗЕ;
  • учеба в автошколе;
  • прохождение платных тренингов и семинаров;
  • изучение иностранных языков.

Добровольное пенсионное страхование и благотворительность какими-то особенностями не обладают. Здесь необходимо следовать общему требованию: наличие официального дохода.

Имущественные налоговые вычеты

Видео (кликните для воспроизведения).

Вычет пенсионерам за недвижимость – это раздел с самым большим количеством особенностей. Налоговый кодекс предусматривает несколько случаев выплат.

  1. Вычет пенсионерам при покупке квартиры или другого имущества. Если возникло соответствующее право, получить имущественный вычет можно по стандартной схеме на общих основаниях. Сделать это можно самостоятельно через ИФНС, если пенсионер уже не работает, или через работодателя, если продолжает трудиться.
  2. При продаже недвижимости можно вернуть НДФЛ или снизить налогооблагаемую базу, если человек заплатил налог с продажи.
  3. При реализации движимого имущества (к примеру, ТС) также можно снизить сумму, подлежащую налогообложению в качестве полученного дохода, но на сумму меньше, чем при сделках с недвижимостью.
  4. Если пенсионеру удалось оформить ипотеку при покупке жилья или получить целевой заем, он может вернуть часть НДФЛ по процентам.
Читайте так же:  Можно ли получить накопительную пенсию работающему пенсионеру

Чтобы претендовать на налоговый вычет при покупке или продаже имущества, необходимо, чтобы были соблюдены условия:

  1. Приобретение за собственные средства (в том числе кредитные). На средства материнского капитала, государственной субсидии, деньги работодателя возврат не положен.
  2. Имущество должно находиться на территории РФ.
  3. Пенсионер должен быть налоговым резидентом РФ.

Инвестиционные налоговые вычеты

Налоговый кодекс предусматривает вычеты, когда пенсионеры инвестируют собственные средства. Это могут быть покупки ценных бумаг на фондовом рынке или открытие инвестиционных счетов. А само право на вычет из уплаченного налога наступает когда:

  • человек заносит средства на свой счет;
  • у него появился доход от использования этих денег;
  • образовался «выигрыш» от погашения ранее приобретенных ценных бумаг (но исключительно, если они находились в собственности более 3-х лет).

Если все предыдущие льготы несут в себе характер заботы о пенсионерах, то инвестиционные стимулируют их вкладывать деньги в оборот.

Профессиональные налоговые вычеты

Вычеты, именующиеся профессиональными, могут получать в основном работающие пенсионеры. В налоговом законодательстве РФ четко обозначено, при каких случаях люди получают профессиональные вычеты:

  • при наличии доходов от предпринимательской деятельности;
  • при предоставлении услуг по гражданско-правовым договорам;
  • при занятии частной практикой (касается нотариусов, адвокатов, врачей и т. д.);
  • при получении авторских гонораров за заслуги в сфере науки, культуры, изобретений.

Чтобы получить профессиональный налоговый вычет пенсионерам, необходимо предоставить документацию, подтверждающую расходы, ибо сумма предоставляется из фактически произведенных и подтвержденных расходов.

Пенсия работающим пенсионерам

В рубрике “Пенсия работающим пенсионерам” – статьи, относящиеся к категории граждан, которые вышли на пенсию, однако продолжают трудиться. К ним относятся пенсионеры, работающие по найму, а также индивидуальные предприниматели и приравненные к ним лица (частные адвокаты, нотариусы и т.д.).

В основном работающие пенсионеры пользуются теми же льготами, что и не работающие. Однако, в некоторых случаях, по решению органов власти они лишаются части пенсионных льгот. Как правило, такие решения принимаются на региональных и муниципальных уровнях, и касаются льгот по отдельным видам налогов.

Расчет пенсии работающим пенсионерам в 2019 г

Важно. С 2016 года работающим пенсионерам суммы страховой пенсии, а также фиксированной выплаты к страховой пенсии выплачиваются без учета индексации (корректировки) в период их работы. Такая индексация (корректировка) производится лишь по окончании трудовой деятельности пенсионеров.

Новое. Возраст выхода на пенсию изменился. В пенсионном законодательстве появилась новая норма о повышении размера пенсии при более позднем выходе на пенсию. Минимальная отсрочка, которая позволит увеличить пенсию, составляет 1 год, а максимальная — 10 лет.

Можно ли вычитывать с пенсии

Если у пенсионера есть задолженность, то сотрудники Федеральной службы судебных приставов имеют право снять необходимую сумму средств с их пенсионных выплат или любого другого официального дохода. То, что пенсионное обеспечение не облагается подоходных налогом, вводит в заблуждение многих граждан, которые думают, что с нее не могут высчитать долги по коммунальным услугам, кредитам и т.

Также ПФР выступает посредником в расчётах между пенсионером-должником и третьими лицами (предприятиями, организациями или физическими лицами). В этом случае Пенсионный фонд может удерживать часть пенсии для оплаты долгов пенсионера.

2. Какой размер отчислений в ПФР производится с з/пл работающих пенсионеров.

2.1. Такой же как и со всех. Если допустить, что у организации нет права на использование пониженных тарифов, то размер отчислений составит:
22% — отчисления в ПФР, страховая и накопительная части;
2,9% — отчисления в ФСС по временной нетрудоспособности и в связи с материнством;
5,1% — отчисления в ФФОМС (в ТФОМС — 0%).

У работающего пенсионера вычитают из пенсии

Часть пенсии действительно удерживается, если пенсионер работает или занимается предпринимательской деятельностью. Об этом говорится в законе «О пенсионном обеспечении». Правда, деньги высчитывают не у всех, а только у тех, чей коэффициент больше 1,3 (то есть у тех, кто много работал и получал приличную зарплату).

Что подразумевается под словами «пенсионер работает»? Это не только работа по трудовому договору с трудовой книжкой, но и без трудовой (например, работа по совместительству). А также оказание услуг, выполнение работ и создание объектов интеллектуальной собственности по гражданско-правовым договорам (договорам подряда), как в вашем случае.

Могут ли получить налоговый вычет неработающие пенсионеры

Вычет при покупке квартиры доступен не только работающим пенсионерам, но и безработным, и тем, кто официально не трудоустроен, если у них есть другой источник официальной прибыли.

Если гражданин после выхода на пенсию не работает, за ним сохраняется право на перенос возврата НДФЛ за предшествующие три года официальной трудовой деятельности. Это единственный способ вернуть НДФЛ неработающему пенсионеру. Но такая возможность не бессрочна, с каждым годом право на возврат теряется.

У работающих пенсионеров решили не отнимать фиксированную часть пенсии

Нередко пенсионеры соглашаются на низкоквалифицированный труд — гардеробщицы, нянечки и т. п., заработок с возрастом также снижается, в среднем у 60-65-летних зарплата уже сопоставима с пенсией, приводит данные федеральный чиновник: в 2013 г. средний заработок рабочих-мужчин 60 лет составлял 11 232 руб., женщин 55 лет — 12 431 руб., в 65 лет мужчина зарабатывал в среднем уже на 7% меньше, чем 60-летний, а 60-летняя женщина — на 12% меньше 55-летней. При альтернативе «получать пенсию или зарплату» пенсионеры предпочтут пенсию и уход в тень, убежден он.

Минфин предлагал отменить выплату фиксированной части пенсии тем, кто выйдет на пенсию в 2015 г. и позже, но продолжит работать. Предложение раскритиковала социальный вице-премьер Ольга Голодец, назвав его «непрофессиональным» и «антиконституционным». Эта идея уже обсуждалась два года назад при подготовке стратегии пенсионной реформы, напомнила она. Логика в том, что пенсия — компенсация утраченного заработка, а раз пенсионер работает, пенсию ему можно не платить, напомнил тогдашнюю идею председатель Пенсионного фонда (ПФР) Антон Дроздов (в интервью ИТАР-ТАСС): «Тогда такое решение принято не было».

Все ли пенсионеры могут получить вычет

Каждый взрослый работоспособный человек облагается так называемым НДФЛ – налогом на доход физических лиц. Определенная сумма списывается в государственный бюджет с заработной платы, бизнеса, дополнительной прибыли. Пенсия же не является доходом, который облагается налогом, поэтому может ли пенсионер получить налоговый вычет, понятно не всем. Льготы положены людям, которые помимо социального обеспечения получают также и заработную плату. Неработающий слой старшего населения может обрести льготы при определенных условиях.

Читайте так же:  Мвд по республике крым

Таким образом, пенсионер может получить пенсионный вычет в следующих случаях:

  • Он официально продолжает трудовую деятельность после достижения пенсионного возраста, получает заработную плату, с которой ежемесячно удерживается 13% НДФЛ.
  • Он был официально трудоустроен до выхода на пенсию и работал последние три года, получая зарплату и исправно выплачивая налог государству. Закон разрешает за эти три предшествующих года подать декларацию и получить налоговый вычет даже после ухода на пенсию.
  • У него есть источник других доходов. Это могут быть инвестиции, бизнес, сдача недвижимости в аренду, оказание каких-то услуг. Главное условие – с этих доходов удерживается подоходный налог.

Вычитают ли подоходный налог с работающих пенсионеров

Налог на доходы физических лиц удерживается при любой сумме заработной платы, если у Вас нет льготы.Пенсия не считается льготой для того,чтобы не удерживать налог.
Помощь в разрешении семейных, жилищных, авторских, земельных и других споров.

Цитата:Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации (ст. 207 НК РФ).
Правомерно поступает работодатель. Налог подлежит выплате с дохода.
С уважением, Юрист Силаева Ксения.
Консультации в личном порядке на платной основе.
[email protected]

Стандартный налоговый вычет на себя (налогоплательщика)

На налоговый вычет из заработной платы может претендовать работающий пенсионер, который относится к лицам, перечисленным в п. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ. Размер положенной льготы зависит от категории, к которой относится пенсионер.

В общем случае такие вычеты по НДФЛ представляются следующим категориям работающих граждан:

  1. Ежемесячный налоговый вычет в размере 3000 рублей:
    • инвалидам ВОВ;
    • военнослужащим, получившим инвалидность 1, 2 или 3 групп из-за ранения, увечья, контузии, заболевания, полученных во время военной службы;
    • гражданам, принимавшим участие в работах по ликвидации последствий катастроф на Чернобыльской АЭС, ПО «Маяк», и получившим вследствие этого инвалидность, а также перенесшим лучевую болезнь и другие заболевания, полученные от радиационного воздействия;
    • лицам, участвовавшим в испытаниях ядерного оружия (в т.ч. подземных), ликвидации радиационных аварий, в работах по сборке ядерных зарядов, сбору и захоронению радиоактивных веществ и др.
  2. Вычет в размере 500 рублей ежемесячно полагается:
    • участникам ВОВ;
    • лицам, находящимся в г. Ленинград в период его блокады во время ВОВ;
    • узникам концлагерей и других мест принудительного содержания во время Второй мировой войны;
    • Героям Советского Союза или РФ;
    • лицам, награжденным орденом Славы трех степеней;
    • инвалидам с детства, инвалидам I и II групп;
    • родителям и супругам военнослужащих, погибших по причине ранения, увечья, контузии, заболевания, полученных в процессе военной службы, при исполнении служебных обязанностей;
    • лицам, принимавшим участие в боевых действиях в Респ. Афганистан и других странах, а также на территории РФ по решению органов государственной власти РФ;
    • лицам, отдавшим костный мозг для спасения жизни других людей и т.д.

Если работающий пенсионер относится к одной из указанных категорий, ему на соответствующую сумму (3000 или 500 рублей) будет ежемесячно уменьшаться налогооблагаемая база при уплате НДФЛ по ставке 13%. Т.е. с суммы 3000 или 500 рублей в составе заработной платы работающего пенсионера подоходный налог удерживаться не будет (соответственно, дополнительный доход тогда составит 390 или 65 рублей в месяц).

Почему у работающих пенсионеров отнимают часть пенсии

─ Все работающие граждане обязаны уплачивать подоходный налог, который зачисляется в государственный бюджет и используется на финансирование государственных расходов (на здравоохранение, образование, оборону, субсидирование транспорта, ЖКХ). Обязанностью работников является и взнос на социальное страхование в фонд социальной защиты населения — 1 % индивидуальной заработной платы. За счет этих средств, а также обязательных страховых отчислений работодателей финансируется выплата пенсий и пособий (по временной нетрудоспособности, на погребение и других). Освобождение работников-пенсионеров от уплаты обязательных страховых взносов привело бы к снижению поступлений в бюджет фонда и, как следствие, к недостаточности средств на выплату пенсий и пособий.

Законом «О пенсионном обеспечении» установлен порядок начисления пенсии работающим пенсионером. В частности, на основании статьи 83 в период работы для начисления пенсии учитывается индивидуальный коэффициент заработка пенсионера (ИКЗ) не свыше 1,3.

Как получить налоговый вычет пенсионеру

Соответствующие льготы пенсионеру предоставляет налоговый агент — то есть работодатель, который обеспечивает официальный доход гражданина.

Для получения вычета необходимо выполнить действия согласно следующему порядку:

Написать заявление на получение стандартного вычета по НДФЛ на имя работодателя.

Образец заявления на налоговый вычет

После подачи такого заявления из заработной платы пенсионера не будет удерживаться величина налога, соответствующая определенному типу льготы.

Если в течение налогового периода (полного календарного года или приходящегося на него периода работы пенсионера) налоговый вычет был предоставлен не в полном объеме (либо вообще не предоставлялся), пенсионер может направить в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, согласно которой будет осуществлен перерасчет налоговой базы и произведен возврат уплаченного НДФЛ.

3. Какой размер отчислений в ПФР производится с з/пл работающих пенсионеров?

3.1. Ни каких, стз/п работника удерживают только 13%НДФЛ, а остальные взносы-за счет работодателя.

4.1. Назначение страховой пенсии (в том числе и второй для военнослужащих) осуществляется при соблюдении трех условий: 1-достижение возраста выхода на страховую пенсию, 2 — наличие необходимого страхового стажа, 3 — наличие необходимого количества ИПК (баллов). Размер страховой пенсии по старости определяется на основании стажа за периоды работы до 2002 года, заработка за 2000-2001 года по данным вашего индивидуального лицевого счета или при предоставлении справки о заработной плате за любые 60 мес. работы подряд до этого, и взносов, перечисленных на ваше пенсионное обеспечение за периоды работы с 2002 года до дня назначения пенсии. В вашей ситуации заработная плата может быть учтена только за 2000-2001 года по данным вашего индивидуального лицевого счета.

5.1. Вы работающий пенсионер. Федеральный закон от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 16.12.2019, с изм. от 28.01.2020) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», статья 7. «. работающие по трудовому договору, в том числе руководители организаций, являющиеся единственными участниками (учредителями), членами организаций, собственниками их имущества. «

6.1. Ну а почему нет работодатели начисляют за вас страховые взносы в систему обязательного пенсионного страхования, с учетом которых органы ПФР производят перерасчет размера страховой пенсии. Так что пишите заявление и проводите перерасчёт.

7.1. Не можете. Указанный Вами перерасчет, по результатам отчисления страховых взносов работодателя — делается, как Вы правильно указали, каждый год в августе. Иного основания для перерасчета — Вы не указали.

8.1. Как единственный учредитель и одновременно директор ООО пенсионер не считается работающим. . Если в ПФР и ФСС подаются нулевые отчеты.

Читайте так же:  Пенсия инвалидность мфц оформить

9.1. Государство — не имеет с этого дохода, платежи обязательные, но идут не в бюджет государства, а в бюджет ПФ. И деньги эти — обязательные платежи работодателя, предусмотренные законом, в пользу ПФ, Ваше вознаграждение — всего лишь указание, с какой суммы следует исчислять такой обязательный платеж, Вам он — никак и никогда не принадлежал.

10.1. Трудоустройство не является основанием для снижения размера пенсии. Если только ранее Вы не получали минимальную пенсию и доплату до прожиточного минимума. Только такую доплату могут снять. Но, вряд ли, Вы получали пенсию с такой доплатой.
Всего Вам самого доброго и удачного разрешения проблем.

11.1. средства на накопительную часть формировались в 2002-2004 годах у мужчин 1953 г.р. и моложе, у женщин 1957 г. р. и моложе, если ваши родители подходят под этот возрастной пери од, то им необходимо обратиться в пенсионный фонд.
Кроме того работающим пенсионерам каждый год с 1 августа пересчитывается страховая часть пенсии по страховым отчислениям, поступившим на лицевой счет работающего.

12.1. Евгений Васильевич, размер вашей пенсии будет зависеть от суммы страховых взносов, поступивших на ваш лицевой счет от работодателей. Размер пенсии никто Вам не сможет подсчитать кроме ПФР.

13.1. Отказаться от отчислений вы не можете. Это закон. Увеличение пенсии Вы не увидите «без специального снаряжения». Увеличение в год это несколько рублей. Если рассчитываете на десятки, то надо быть главой газпрома, как минимум. К сожалению это тоже закон. Индексация для работающих пенсионеров приостановлена. Она давала добавку 2-3 сотни. К стати, проверьте в пенсионном фонде, функцию перерасчета. Она включается по заявлению пенсионера или по инициативе фонда, но лучше написать заявление. Если перерасчет не проводился, сделают.

14.1. Надежда Ивановна!
Для начала необходимо решить спор о предполагаемом праве в судебном порядке.
А после уже направлять жалобу в Конституционный Суд Российской Федерации.
Сегодня как раз отправил одну жалобу в КС РФ (тоже по пенсионному делу).
Но, учитывайте, что госпошлина в КС РФ высокая, согласно ч. 1 ст. 333.23. НК РФ

Статья 333.23. Размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым Конституционным Судом Российской Федерации и конституционными (уставными) судами субъектов Российской Федерации

1. По делам, рассматриваемым Конституционным Судом Российской Федерации, государственная пошлина уплачивается в следующих размерах:
1) при направлении запроса или ходатайства — 6 750 рублей;
(в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 221-ФЗ)
2) при направлении жалобы организацией — 6 750 рублей;
(в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 221-ФЗ)
3) при направлении жалобы физическим лицом — 450 рублей.
(в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 221-ФЗ)

За необходимой правовой помощью Вы можете обратиться в личные сообщения.

15.1. Ежегодно, 01 августа, работающим пенсионерам производится перерасчет пенсии. После увольнения пенсионер получает пенсию в повышенном размере с учетом пропущенных индексаций.

16.1. Нет индексации работающим пенсионерам снова не будет так опять постановило наше правительство а не роботающим пенсию проиндексируют

16.2. Нет. индексация предусмотрена только для неработающих пенсионеров, наличие трудовой книжки на руках не влечет за собой никаких последствий.

17.1. После увольнения с работы Ваш работодатель сообщит в ПФ о прекращении деятельности. Со следующего месяца после увольнения Вам будут выплачивать пенсию с учетом индексации. Индексация никак не привязана к пенсионным баллам.

18.1. Пенсионный фонд непременно будет взыскивать с пенсионера неосновательно выплаченные надбавки. Штрафные санкции не предусмотрены.

18.2. Никаких зарплат вы получать не должны, если работали по договору возмездного оказания услуг, такой стаж не включаются в трудовой и страховой стаж

Желаю Вам удачи и всех благ!

19.1. страховую часть пенсии в возрасте 60 лет назначат, если у Вас будет требуемый стаж, в 2022 г. будет требоваться 13 лет стажа.

20.1. А Вам интересно работать на полставки полный рабочий день? Если с заработной платы отчисляются страховые взносы в ПФ РФ, то можете произвести прерасчёт пенсии.

21.1. Почему не было перерасчета в августе 2015 необходимо уточнить в ПФР, мы этого не можем знать.3 балла-это максимальная сумма перерасчета, зависит от суммы заработной платы. При перерасчете применяется стоимость балла на дату выхода на пенсию, а не на дату перерасчета.

22.1. В чем Ваш вопрос? Уточните, пожалуйста, и мы обязательно постараемся помочь Вам разобраться с Вашей сложной ситуацией.

23.1. Всем работающим официально пенсионерам с 1 августа полагается прибавка к пенсии в зависимости от зарплаты и трудового стажа — от 74 до 222 рублей.

24.1. Максимальная прибавка к пенсии — 222 рубля. При начислении пенсии учитывается не только зарплата, то и многие другие факторы.

25.1. Размер прибавки будет зависеть от размера зарплаты работающего пенсионера в 2016 году. А, по поводу накоплений, если у Вас есть пенсионные накопления обращайтесь с заявлением в Пенсионный фонд.

26.1. У директора ООО должен быть трудовой договор и зарплата. И то,что этого нет, это Ваши проблемы. ПФР правильно Вас считают работающим пенсионером. Удачи и добра!

26.2. Все правильно, что Вам отказывают в доплате до прожиточного минимума. То что у Вас нет трудового договора, то Вашему ООО могут выписать штраф. Оформляйте трудовые отношения правильно.

27.1. После окончания трудовой деятельности, обратитесь в ПФР, для перерасчета пенсии. Если пенсия по выслуге, тогда перерасчет сделают по достижении пенсионного возраста. Всего вам хорошего.

28.1. Если к возрасту 60 лет, Вы будете иметь необходимый страховой стаж (в этом году он составляет 8 лет и увеличивается ежегодно на 1 год до 15 лет в 2025 году) и необходимое количество пенсионных баллов, вы сможете получать вторую гражданскую пенсию. Удачи и добра!

28.2. Начисление Вам будет сделано после достижения пенсионного возраста для гражданских лиц. В настоящее время это 60 лет. Стаж сейчас не играет никакой роли. Всё зависит от размера отчислений работодателя в ПФР. Удачи Вам!

29.1. Независимо от уровня заработной платы будет произведен перерасчет пенсии с 1 августа. Перерасчет зависит от стажа и суммы взносов, переведенных работодателем на лицевой счет работника.

30.1. —Здравствуйте, нет не можете ничего пересчитать. Льготная пед. пенсия не пересчитывается. Всё уже учитано при выходе на пенсию. Удачи Вам, и всего хорошего.

Видео (кликните для воспроизведения).

30.2. Да, Вы можете самостоятельно направить заявление, Пенсионный фонд может не пересчитывать в том случае, если пенсионер работает, а страховые взносы, которые работодатель уплачивает за него в Пенсионный фонд России после 1 января 2015 года, не учтены: вообще должны в беззаявительном порядке 1 августа каждого года пересчитывать пенсию работающим пенсионерам.

Источники

Вычеты из пенсии работающим пенсионерам
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here