Можно ли переоформить льготы в налоговой

Можно ли переоформить получение налогового вычета на супруга?

Здравствуйте. Я и мой муж вместе купили квартиру в ипотеку (как созаемщики). Поскольку мы в браке (и отдельных соглашений не заключали), то квартира оформлена в совместную собственность (не по долям). Основную часть вычета (со стоимости квартиры) — которая максимум 260 тысяч, оформляет на себя муж. Собственно, этот вычет мы уже «исчерпали». Остался только вычет по процентам — который максимум 390 тысяч. Муж в этом году оформит его часть (там около 20 тысяч рублей), и останется около 370 тысяч.

Могу ли я оформить эти 370 тысяч оставшегося вычета по процентам вместо мужа? То есть — подать декларацию от своего лица?

Ответ юриста

Добрый день. Да, у вас есть такое право — при условии, разумеется, что у вас будет налогооблагаемый доход (например, зарплата), за счет которого можно оформить вычет. В соответствии с положениями статьи 34 Семейного Кодекса, у любого из супругов есть право заявить вычет по ипотечным процентам — причем, независимо от того, кто именно из них фактически перечислял эти проценты банку. Более того, максимальная сумма «процентного» вычета — 390 тысяч рублей, распространяется на каждого супруга. То есть, суммарно вы можете оформить вычет по процентам в величине 780 тысяч рублей. При этом, «свои» 390 тысяч вы можете «подарить» супругу (и наоборот — «принять подарок» от него), либо распределить общую сумму в любой пропорции между собой.

Для того чтобы воспользоваться вычетом в предалх «своих» 390 тысяч (или «подаренных» супругом сверх этой суммы), вам достаточно подать декларацию в вашу Налоговую инспекцию (в любой рабочий день года). А если у вас есть желание «подарить» ту или иную часть вычета супругу (либо у него есть желание «подарить» вам свои 370 тысяч), то в ФНС нужно направить заявление (там подскажут, по какой форме) о распределении вычета (права на вычет).

Если льготник сменил автомобиль

Инвалид II группы с 2005 года имел в собственности автомобиль, по которому была предоставлена льгота. Машина продана в феврале 2011 года. Как перенести льготу на другой, приобретенный в декабре 2010 года, автомобиль?

Налогоплательщику необходимо определиться с ТС и периодом предоставления по нему льготы в 2011 году, указав это в дополнительном заявлении о предоставлении льготы, направленном в адрес инспекции.

Согласно статье 357 НК РФ налогоплательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством РФ зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 НК РФ, если иное не предусмотрено статьей 357 НК РФ. На основании пункта 1 статьи 362 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате налогоплательщиками, являющимися физическими лицами, исчисляется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими госрегистрацию ТС на территории РФ.

На территории г. Москвы транспортный налог исчислялся и уплачивался до 1 января 2009 года в соответствии с Законом г. Москвы от 23.10.2002 № 48 (в редакции от 26.04.2006) «О транспортном налоге» (далее — Закон № 48), а с 1 января 2009 года исчисляется и уплачивается в соответствии с Законом г. Москвы от 09.07.2008 № 33 «О транспортном налоге» (далее — Закон № 33).

Налоговые льготы для налогоплательщиков — физических лиц, проживающих на территории г. Москвы и относящихся к льготной категории граждан, в виде освобождения от уплаты налога за одно ТС, зарегистрированное на них, установлены:

— до 1 января 2009 года — статьей 9 Закона № 48;

— с 1 января 2009 года — статьей 4 Закона № 33.

Согласно нормам подпункта «г» пункта 1 статьи 9 Закона № 48 и подпунктов 4 и 6 пункта 1 статьи 4 Закона № 33 от уплаты транспортного налога освобождаются ветераны ВОВ, инвалиды ВОВ, инвалиды I и II групп за одно ТС, зарегистрированное на граждан указанных категорий.

Согласно пункту 2 статьи 9 Закона № 48 и пункту 2 статьи 4 Закона № 33 налогоплательщикам, являющимся физическими лицами, льготы предоставляются по заявлению налогоплательщика на основании документа, подтверждающего право на льготу.

На основании представленных в инспекцию по месту жительства справок МСЭ-2007 об установлении налогоплательщику II группы инвалидности ему была предоставлена льгота в виде освобождения от уплаты налога за 2005—2010 годы. При этом, учитывая норму подпункта «г» пункта 1 статьи 9 Закона № 48 и подпункта 6 пункта 1 статьи 4 Закона № 33, в части освобождения инвалидов I и II групп от уплаты транспортного налога только за одно ТС, зарегистрированное на граждан указанных категорий, а также принимая во внимание наличие у налогоплательщика с декабря 2010 года по февраль 2011 года двух ТС, одно из которых было освобождено от уплаты налога за 2010 год, по второму ТС инспекцией был исчислен налог за 2010 год, который налогоплательщику следовало уплатить в срок до 1 июля 2011 года согласно направленному в адрес налогоплательщика налоговому уведомлению.

Налогоплательщику необходимо определиться с ТС и периодом предоставления по нему льготы в 2011 году, указав это в дополнительном заявлении о предоставлении льготы, направленном в адрес инспекции. В случае если налогоплательщик захочет освободиться от уплаты налога по первому автомобилю до конца периода владения этим ТС, а начиная с марта 2011 года перенести льготу на второй автомобиль, то ему будет начислен налог по второму автомобилю за два месяца 2011 года.

Читайте так же:  Срок применения налоговой льготы

В случае же если налогоплательщик не пожелает освободиться от уплаты налога по второму автомобилю начиная с 1 января 2011 года, то за два месяца 2011 года ему будет начислен налог по первому автомобилю.

Материал подготовлен на основании официального письма УФНС России по г. Москве исх. № 20-14/[email protected] от 25.11.2011, подписанного заместителем руководителя УФНС России по г. Москве советником государственной гражданской службы РФ 1-го класса Ю.Ю. Шиловой.

Транспортный налог: как не потерять льготу после смены автомобиля

Льгота по транспортному налогу в регионах предоставляется только в отношении одного транспортного средства за один налоговый период. При этом предоставляется льгота по заявлению налогоплательщика.

В тоже время граждане вправе перенести льготу по транспортному налогу в отношении одного транспортного средства, период владения которым закончился в течение налогового периода, на другое транспортное средство, приобретенное в том же налоговом периоде.

Таким образом, на основании заявления можно получить льготу по транспортному налогу в отношении приобретенного автомобиля взамен проданного, передает пресс-служба УФНС по Московской области.

Можно ли получить налоговый вычет, если платил другой человек?

Возможность и порядок получения вычета, если расходы нес другой человек, зависит от вида вычета и характера произведенных расходов. В большинстве случаев, получить вычет, если платил другой человек, невозможно. Исключение сделано лишь для супругов.

Так, например, получить имущественный и социальный вычет может один супруг, даже если расходы нес второй и все платежные документы оформлены на него. Связано это с тем, что по закону имущество супругов признается совместно нажитым, в том числе и денежные средства, которые были потрачены на цели, предусмотренные налоговым вычетом. По сути, это означает, что раз деньги были общими, то не имеет значения, кто конкретно оплатил покупку квартиры, оказанные медуслуги и проведенное обучение.

Во всех остальных случаях, если расходы нес другой человек и платежные документы оформлены на того, кто платил, а не на того, кто заявляет вычет, в предоставлении льготы откажут.

Как вариант, можно попробовать переоформить платежные документы и написать доверенность, в которой будет указано, что заявитель вычета передал плательщику (тому, кто оплатил расходы) денежные средств на цели, предусмотренные тем или иным видом вычета (например, на покупку квартиры или оплату лечения).

Стоит отметить, что в большинстве случаев, налоговый орган отказывает в предоставлении вычета при предоставлении указанной доверенности, так как налоговым законодательством четко предусмотрено, что платежные документы должны быть оформлены на того, кто заявляет льготу.

При замене автомобиля льготный налог сохраняется? Ранее льготный налог был на старом автомобиле.

Добрый день! У Вас старый автомобиль был инвалид или пенсионер)))? Льгота сохраняется за человеком, а не за автомобилем. Если человек не лишен льготы, то замена автомобиля ее не отменяет. Законодательством Липецкой области предусмотрены льготы по уплате транспортного налога в виде полного освобождения от его уплаты для следующих граждан и организаций:

Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней.

Инвалиды всех категорий (1, 2, 3 группы), родители и опекуны детей-инвалидов в возрасте до 18 лет;

ветераны Великой Отечественной войны и приравненные к ним граждане;

ветераны боевых действий;

один из родителей (усыновителей) в многодетной семье;

Для пенсионеров по старости предусмотрены следующие льготы по уплате транспортного налога:

по легковым автомобилям:

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно — 2,5 рубля с каждой лошадиной силы;

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно — 7 рублей с каждой лошадиной силы;

Как оформить льготы на земельный налог пенсионерам, многодетным семьям и другим категориям налогоплательщиков, имеющих на это право

Последнее обновление 2018-10-17 в 14:48

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Земельный налог регулируется главой 31 Налогового кодекса России, а также местным законодательством каждого муниципалитета. Льготы, предусмотренные НК РФ, в каждом районе или городе могут увеличиваться и иметь разные размеры. Однако на федеральном уровне закреплены преференции для пенсионеров, маломобильных граждан и многодетных семей — наиболее социально незащищенного класса населения. Как получить льготу быстро и просто?

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Читайте так же:  Региональный материнский капитал республика коми

Как перенести льготы по транспортному налогу: пошаговая инструкция

Чтобы оформить льготу на другой автомобиль и не переплачивать по налогам, достаточно сделать несколько простых шагов:

  1. Соберите документы и заполните заявление.
  2. Запишитесь на прием предварительно или придите без записи в налоговую службу по месту регистрации. В последнем случае вам придется взять талончик в терминале и ждать своего номера очереди – он отразится на электронном табло.
  3. Подайте документы и дождитесь результатов рассмотрения. Решение о предоставлении льготы принимается в течение 10 дней от даты обращения.

Практический пример:

Савельев С.В. имеет инвалидность 2 группы, на основании чего ему предоставляется льгота по уплате транспортного налога в виде полного освобождения. У него есть в собственности «Тойота», на которую он оформил все привилегии в 2016 году. Через 2 года Савельев С.В. продает машину и покупает новую – «Мерседес». Автоматически льгота никому не предоставляется, поэтому ему приходится заново посещать налоговую службу.

После покупки нового транспорта Савельев С.В. записывается на прием в ИФНС, приходит в назначенное время и подает документы. Льгота ему будет предоставлена в полном объеме от даты обращения.

Документы

При обращении в налоговую службу понадобится:

  • Заявление;
  • Удостоверение, подтверждающее право на льготы;
  • ПТС и СТС на автомобиль;
  • Договор купли-продажи.

Все документы предоставляются в виде оригиналов. С них снимаются копии, затем они возвращаются владельцу. Если от его имени действует другой человек, понадобится доверенность.

Заявление

Заявление заполняется по установленной законодательством форме. Если вы не будете ее соблюдать, документы у вас не примут.

Какие данные понадобятся для заполнения:

  • Наименование и адрес ИФНС, куда вы обращаетесь за льготой;
  • Код налогового органа;
  • Ф.И.О., паспортные данные, дата рождения, адрес регистрации;
  • Номер телефона;
  • Документ, на основании которого должна быть предоставлена льгота;
  • Срок предоставления льготы (бессрочно, на ограниченный период);
  • Тип транспортного средства: машина, автобус, мотоцикл, и пр.;
  • Марка, модель, госномер машины;
  • Просьба о предоставлении льготы.

В конце понадобится ваша подпись. Заявление оформляется в единственном экземпляре: его вы должны отдать сотруднику ИФНС. В ответ он выдаст вам уведомление о принятии документов.

Кто имеет право на льготы по транспортному налогу?

Перечень лиц, которые могут воспользоваться налоговыми льготами при уплате транспортного налога, устанавливается ст. 361.1 НК РФ и законодательными актами регионов. В каждом субъекте он разный.

Претендовать на привилегии чаще всего имеют право:

Это не окончательный список. Чтобы удостовериться, относитесь ли вы к льготникам, нужно найти нормативно-правовой акт местных властей, и изучить его положения. Региональным законодательством данный вопрос не регламентируется, муниципальные органы власти вправе самостоятельно определять, кто сможет пользоваться послаблениями.

Чтобы воспользоваться льготой по налогам, для начала нужно получить удостоверение инвалида, пенсионера или иного лица, относящегося ко льготной категории. Если налоговая льгота уже была оформлена вами ранее, но вы продали автомобиль и купили новый, нужно обратиться в ИФНС с заявлением о повторном предоставлении скидки или полного освобождения от уплаты транспортного налога.

Скачать бланк заявления на льготу по земельному налогу

Форма заявления на льготу по налогу на землю пенсионерам, многодетным семьям и другим лицам — единая. Ее можно скачать отсюда.

В отличие от уведомления на вычет, если вы не подадите заявление, то налоговая автоматически его не учтет и будет продолжать начислять налог.

ФНС России рекомендует подавать заявление до 1 мая года, в котором возникло право на преференцию, чтобы ИФНС успела учесть ее при расчете платежей. Но даже в случае получения уведомления без учета льготы, вам не стоит беспокоиться — посетите свою налоговую и покажите документы, подтверждающие ваше право на освобождение.

Важно!

Как только вы потеряете статус, по которому получали льготу, ИФНС со следующего месяца пересчитает платеж с учетом утраты права.

Пример такой утраты — один из 3 детей стал совершеннолетним.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти. Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Как рассчитывается транспортный налог

Правила расчета транспортного налога очень просты:

  1. Определяем количество лошадиных сил. Это можно узнать в документах на машину.
  2. Умножаем на налоговую ставку. В каждом регионе применяются разные ставки.

Рассмотрим на примере г. Москвы. Здесь полностью отменяется транспортный налог на автомобили до 70 л.с. Также льгота предоставляется инвалидам, ветеранам боевых действий, и иным категориям граждан.

Какие применяются ставки для автомобилей в зависимости от мощности:

Количество л.с. Ставка (руб.)
До 70 Налогом не облагается
От 70 до 100 12
От 100 до 125 25
От 125 до 150 35
От 150 до 175 45
От 170 до 200 50
От 200 до 225 65
От 225 до 250 75
От 250 150

Пример №1. У водителя Toyota Celica мощностью в 220 л.с., но он является инвалидом 2 группы. Если бы не льготный статус, ему бы пришлось платить:

220 х 65 = 14 300 руб. – сумма налога, которая должна уплачиваться до 1 декабря ежегодно.

Пример №2. В многодетной семье 2 автомобиля, оба принадлежат женщине. Один мощностью 100 л.с., второй – 250 л.с. Следовательно, льгота оформляется собственницей на последнюю. Льготы по уплате налога на транспорт многодетным предоставляются в виде скидки в размере 50% от общей суммы. Ставка для нее составит 100 руб. за каждую л.с.

100 х 250 = 25 000 руб.- сумма налога.

25 000/2 = 12 500 руб. – сумма с учетом скидки.

Читайте так же:  Порядок обращения за социальной пенсией

Как оформить льготу на земельный налог многодетным семья

Кроме вычета по ст.396 НК РФ предусмотрена такая льгота, как освобождение от уплаты фискального платежа за землю полностью. Однако в этой статьей перечислены не все категории льготников, а только установленные на федеральном уровне. Из физических лиц там присутствуют только коренные жители Сибири, Дальнего Севера и Востока в отношении земель, являющихся их культурным наследием и источником быта и ремесла.

Но на местном уровне каждый муниципалитет принимает собственный закон, по которому может расширить круг освобождающихся или хотя бы уменьшить для них налог.

Закон местной власти вашей территории вы можете найти в интернете либо посетить ИФНС и уточнить там, каким категориям граждан положено освобождение. Также посмотреть положенные вам преференции можно на сайте ФНС.

Например, согласно Московскому закону о земельном налоге № 74 от 24.11.2004 года по ст.3.1, некоторые граждане освобождаются от платежа в части 1 000 000 рублей облагаемой базы, в т.ч. один из родителей или усыновителей в многодетной семье.

Каждый регион самостоятельно определяет, какая семья считается многодетной. В субъектах России, где рождаемость высокая, такой статус приобретают семьи с 4 и более детьми, а в прочих регионах, как правило, достаточно 3 детей, чтобы относиться к многодетным.

Другой пример — в соответствии с Решением Городской Думы Ростова-на-Дону № 38 от 23.08.2005 года в п.3.2.6 раздела 3, семьи, имеющие более 3 несовершеннолетних детей, полностью освобождаются от уплаты данного платежа в отношении участков, полученных по специальной региональной программе. Также Решение полностью освобождает от обложения в отношении 1 объекта пенсионеров, учитывая федеральный вычет.

Документы для льготы по земельному налогу для многодетных:

  • паспорт;
  • справка или удостоверение о статусе многодетной семьи — выдается в Соцзащите;
  • заявление.

Основания для переноса льготы с одной машины на другую

Видео (кликните для воспроизведения).

Заявление о переносе льготы не предоставляется – такой формы в природе не существует. Вместо этого нужно подать новое заявление по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 14.11.2017 N ММВ-7-21/[email protected] – его вы подавали при первичном обращении, когда оформляли льготу на предыдущий автомобиль.

Основания для отказа в предоставлении льготы

Вам могут отказать в полном или частичном освобождении от уплаты транспортного налога, если вы предоставите не весь перечень документов, неправильно заполните заявление или укажете в нем недостоверные данные.

Также одним из оснований может стать отсутствие права на льготу по двум причинам:

  • Вы не смогли подтвердить льготный статус;
  • В вашем регионе привилегии предоставляются только на машины до определенной мощности: до 100, 150 л.с., и т.д.

В первом случае вам достаточно будет повторно обратиться с документами, подтверждающими ваш статус льготника. Во втором сделать ничего не получится: местные подразделения ИФНС ориентируются на законы, действующие в регионах расположения, если речь идет льготного налогообложения.

Какие налоговые льготы предусмотрены для пенсионеров и как правильно составить заявление на льготы по налогам?

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов. Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни. Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Уважаемый посетитель!

Если у Вас возникают вопросы, Вы можете бесплатно задать их юристу по телефонам.

Наш юрист БЕСПЛАТНО Вас проконсультирует.

Скачать заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц

Основанием для переноса льготы является отчуждение права собственности по следующим причинам:

  • Дарение, продажа машины;
  • Обмен транспортного средства по соответствующему договору.

Фактически основание может быть любым, главное – отсутствие права собственности на машину, на которую была предоставлена льгота ранее.

По закону граждане могут воспользоваться налоговыми привилегиями только на один объект имущества. Если у вас две машины и более, льгота будет предоставлена исключительно на одну из них – на какую именно, вы выбираете сами. Лучше, если это будет транспорт с наибольшим количеством лошадиных сил: именно от этого зависит сумма налога.

Если вы не продавали машину, а просто купили вторую, вы также можете перенести льготу на новый автомобиль, но она будет предоставляться после начала нового периода – с 1 декабря года, следующего за отчетным.

Оформление льготы на земельный налог: порядок действий, документы

Платить этот налог обязаны:

  • собственники земли;
  • пользователи по бессрочному договору;
  • владельцы по пожизненному наследованию.

Льгота тесно связана с налоговой базой. А налогооблагаемая база зависит от кадастровой стоимости недвижимости. Кадастровую стоимость владелец не способен рассчитать самостоятельно — она исчисляется кадастровыми инженерами, имеющими членство в саморегулируемой организации кадастровых инженеров, по методике Росреестра.

Вся информация о кадастровой стоимости и других характеристиках земельных участков находится в Росреестре — в своде ЕГРН.

Если вы хотите узнать кадастровую стоимость своего имущества и другие записанные в реестр данные, вы можете:

  • получить бесплатную справочную информацию на сайте Росреестра;
  • заказать выписку — на сайте Росреестра или в МФЦ; она требует оплаты (250-400 рублей).

Для этого нужно знать хотя бы одно из описаний участка:

  • номер — кадастровый, инвентаризационный, условный;
  • адрес;
  • номер права.

Итак, налоговой базой по общему правилу ст.390 НК РФ признается кадастровая стоимость. Но в ст.391 НК РФ указано, что база в части 600 квадратных метров не засчитывается для ряда лиц, в т.ч. в пп.8 п.5 статьи — пенсионеров.

Подача заявления через личный кабинет налогоплательщика ИФНС

Если вы зарегистрированы в системе ИФНС или на портале «Госуслуги», заявление о предоставлении льготы вы можете подать дистанционно. Для этого достаточно войти в личный кабинет налогоплательщика и сделать следующее:

  1. На главной странице выберите «Подать заявление о предоставлении льготы по имущественным налогам».
  2. На открывшейся странице выберите машину, на которую вам нужно переоформить льготу. Все сведения о приобретении и снятии права собственности предоставляются госорганами в ИФНС автоматически.
  3. Заполните заявление в электронном виде. Понадобятся данные, указанные выше.
  4. Приложите отсканированные копии документов.
  5. Отправьте обращение в налоговую службу.
Читайте так же:  Пенсия мвд при переезде в другой регион

Результат рассмотрения вам направят через несколько дней в личный кабинет в виде уведомления.

Как пенсионеру оформить льготу на земельный налог

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Оформить налоговую льготу на землю пенсионера в размере 6 соток, которые не облагаются налогом, можно только одним способом: собственник земли до 1 ноября года, в котором хочет получить этот вычет, подает в ИФНС уведомление с указанием земельного участка, базу которого хочет уменьшить.

Смысл уведомления — благодаря нему плательщик сам выбирает, за какой объект будет уменьшен налог. Ведь вычет предоставляется только по одному участку из всех, что находятся в собственности гражданина. Если не подать уведомление, то ИФНС всё равно предоставит вычет, но самостоятельно выберет объект по принципу наибольшей базы.

Пример 1

Пример 2

Какие документы нужны пенсионеру для оформления льготы на землю в налоговой

Поскольку вычет не обусловлен ничем, то чтобы получить льготу по земельному налогу, пенсионерам не нужно собирать какие-либо документы извне.

Ему достаточно приложить к уведомлению:

  • копию паспорта;
  • копию удостоверения пенсионера.

С собой необходимо взять оригиналы этих документов. На всякий случай можно взять и документы на землю. Образец заявления на льготу по земельному налогу для пенсионеров в форме уведомление о выборе земельного участка для использования вычета выглядит таким образом:

Скачать бланк заявления на льготу по земельному налогу для пенсионеров можно отсюда.

Важно!

Заполняйте его темной пастой, печатными буквами и строго по паспорту и документам на землю.

Сразу после подачи уведомления налог будет пересчитан, и к 1 декабрю плательщик заплатит иные суммы. После 1 ноября уже нельзя изменить объект вычета, придется ждать следующего календарного года, т. е. в первый же рабочий день следующего года можно подавать уведомление на вычет.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

  • частных домов;
  • комнат/квартир;
  • помещений, использующихся в творческих целях;
  • гаражей/машинных мест;
  • строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Итоги

  1. Всем пенсионерам уменьшают кадастровую стоимость в налоговой базе на 6 соток. Для этого пенсионеру ничего не нужно делать, но он может выбрать, по какому участку получить вычет, если у него их несколько. Для этого подается специальное уведомление.
  2. На федеральном уровне для физических лиц практически нет льгот по земельному налогу.
  3. Большая часть местных властей освобождает от уплаты земельного налога полностью или в размере 1 000 000 пенсионеров, многодетные семьи, малоимущих граждан, инвалидов и др.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  • Москва и область 8 (499) 577-01-78
  • Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82
  • Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(14 оценок, средняя: 3,79)

Вопросы и ответы

Получила вот такую информацию от знакомых. Правда ли это?

«Не забудьте до 1 ноября подать заявление на льготу на налог на имущество по своей собственности (-20 кв.м. квартира, — 50 кв.м.дом, — 6 соток по участку — налог на землю). Мало кто знает, что Путин подписал такой Указ. Каждый россиянин имеет право на уменьшение налоговой базы на эти цифры. По всем трём единицам имущества. Но по 1 из каждой категории. Если квартиры 2, то выбирайте ту, что выгоднее для Вас по кадастровой стоимости одного метра).

Никуда ехать не нужно. Это делается через ЛК на сайте налоговой (можно зайти через пароль госуслуг). Причём Путин дал указание налоговым сделать это автоматом, но не все налоговые это сделали, поэтому квитанции придут с завышенным налогом.

Заходите в ЛК, идете на страничку Мое имущество, встаете на квартиру например и нажимаете — оформить льготу.

Одна секунда а экономия приличная. Например, квартира 36 кв.м. 36-20= 16. Налог Вы будете платить с 16 квадратов. Дачный дом 38 кв.м. 38-50=-12 Налог Вы вообще не должны платить. «

Заранее спасибо за ответ.

Это полная глупость. Никакого Указа Путина на этот счет не существует и никаких подобных «указаний» он не давал. Такой порядок расчета налога установлен непосредственно Налоговым кодексом. Именно он предусматривает уменьшение кадастровой стоимости того или иного имущества на «необлагаемый минимум» для всех граждан.

Читайте так же:  Алфавитный список льготных профессий для досрочной пенсии

Цитата из статьи 403 НК РФ (пункты 3-6):

3. Налоговая база в отношении квартиры, части жилого дома определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры.

4. Налоговая база в отношении комнаты, части квартиры определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 10 квадратных метров площади этой комнаты.

5. Налоговая база в отношении жилого дома определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома.

6. Налоговая база в отношении единого недвижимого комплекса, в состав которого входит хотя бы один жилой дом, определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на один миллион рублей.

То есть этот порядок должен применяться на всей территории России без каких либо указов или заявлений. Это обычный способ расчета налога, который используется уже не первый год. И никаких заявлений подавать не нужно. Ни через личный кабинет (ЛК), ни как то еще.

Если какой либо порядок расчета установлен для ВСЕХ граждан, то это не льгота. Льгота — это возможность уплаты налога в меньшей сумме для ОТДЕЛЬНОЙ категории граждан (например, инвалидов или пенсионеров). Кстати, льгота по 6 соткам действительно есть. При расчете налога отдельные категории граждан вправе уменьшить площадь участка на 600 кв. метров. И для такого уменьшения действительно нужно заявление. Но эта льгота касается лишь:

  • пенсионеров и приравненных к ним лиц;
  • инвалидов I и II групп, инвалидов с детства и детей-инвалидов;
  • ветеранов Великой Отечественной войны;
  • ветеранов и инвалидов боевых действий;
  • Героев Советского Союза, Российской Федерации;
  • чернобыльцев.

Я пенсионер. Какие документы нужно предоставить в налоговую, чтобы не платить налог за квартиру.

Доброго Времени суток!

Чтобы не платить налог на имущество (квартиру) необходимо заяувление и пенсионное удостоверение

Удачи ВАМ! Всегда рады помочь

Спасибо за дельный совет!

Доброго времени суток! Вам нужно написать туда заявление о том что вы хотите получить льготу по налогу на имущество и указать На какое и приложить копию пенсионного удостоверения копию необязательно никак заверять.

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

паспорт гражданина РФ;

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы. Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество. В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перенос налоговой льготы с одной машины на другую

Если вы купили новый автомобиль и относитесь к льготной категории населения, вам нужно подать в ИФНС по месту регистрации заявление на перенос льготы с одной машины на другую. Особенности взаимодействия с госорганом по этому вопросу регламентируются ст. 356-363.1 НК РФ, а также иными законодательными актами. Рассмотрим, кто имеет право на налоговые льготы, каковы основания для их переноса и как все оформить правильно.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена. Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

  • в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
  • акты, регулирующие систему льгот регионального или местного налогообложения, следует истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
  • при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
  • если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
  • в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Источники

Можно ли переоформить льготы в налоговой
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here